Фінансово-господарська діяльність КП «Славутське ЖКО» в порівнянні 9 місяців 2014 року та 9 місяців 2013 року

Минулого тижня відбулося засідання балансової комісії, яка розглянула звіт фінансово-господарської діяльності за 9 місяців 2014 року комунального підприємства «Славутське житлово-комунальне об’єднання». Надаємо до ознайомлення славутчан звіт, представлений начальником КП «Славутське ЖКО» Василем Яцюком.
Страктурні підрозділи ЖЕК№1 та ЖЕК№2
Структурними підрозділами Комунального підприємства «Славутське ЖКО» ЖЕК №1 та ЖЕК №2 станом на 01.10.2014 року обслуговуються будинки загальною площею – 394,4 тис.кв.м.
За 9 місяців 2014 року даними підрозділами реалізовано послуг та нараховані доходи на суму – 3758,6 тис. грн., які оплачені станом на 01.10.2014 року на 98,9%.
Для надання послуг підрозділами понесено витрат на суму – 5689,2 тис.грн. Даний показник в порівнянні із відповідним періодом 2013 року збільшився на 271,9 тис.грн за рахунок збільшення цін матеріальні ресурси на 15,5%, електроенергію – 16,9% ( ціна на електроенергію 2013 року складала – 0,36 грн /кВат, у 2014 році – 0,42 грн /кВат, витрат на оплату на – 1,18% ( мінімальна заробітна плата у 2013 році – 1147 грн, у 2014 році – 1218 грн), відрахування на соціальні внески – 2,7%.
Невідповідність затверджених тарифів розміру повної фактичної собівартості послуг з утримання будинків та прибудинкових територій, яка станом на 01.10.2014 року складає : в будинках обладнаних ліфтами – 1,77 грн за 1 кв.м. загальної площі; в будинках без ліфтів – 1,54 грн за 1 кв.м.загальної площі та відшкодовуються затвердженим тарифом на – 63,4%. Відповідно перевищення витрат над доходами ( доходи від послуг з утримання будинків та прибудинкових територій – 3522,1тис.грн , витрати – 5542,4 тис.грн різниця – 2020,3 тис.грн) на 57,4% спричинила до виникнення збитків від різниці між затвердженим тарифом та повною фактичною собівартістю послуг з утримання будинків та прибудинкових територій, що склала за 9 місяців 2014 року – 2020,3 тис.грн., яка відноситься на прямі збитки підприємства.
Проте, ЖКО спрямувало всі зусилля на зменшення збитків 2020,3тис.грн до 1930,6 тис.грн за рахунок отримання додаткових доходів шляхом виконання додаткових робіт та надання послуг, які за 9 місяців 2014 року було виконано на суму – 213,0 тис.грн без ПДВ, які фактично отримано на – 138,5% та відшкодування різниці в тарифах – 23,5 тис.грн. Отримання додаткових доходів дало змогу зменшити збитки по підрозділах на – 4,44% або на 89,7тис.грн.
Неповне відшкодування збитків від різниці між затвердженими тарифами та повною фактичною собівартістю послуг приводить до виникнення дебіторської заборгованості, яка відповідно станом на 01.10.2014 року залишається невідшкодованою у сумі – 11801,4 тис.грн.
Структурний підрозділ ПТМ .
Станом на 01.10.2014 року на балансі структурного підрозділу ЖКО ПТМ рахується 16 діючих котельнь, які опалюють 274,7 тис.кв.м. площі, в тому числі по групах споживачів: населення – 206,9 тис.кв.м та інші – 67,8 тис.кв.м. Опалювальна площа зменшилася на – 6,5 тис.кв.м за рахунок відмови споживачів від послуг з теплопостачання, які надає ЖКО, за рахунок переходу на альтернативний вид опалення, в тому числі найбільшу частку займає ЗОШ№1.
За 9 місяців 2014 року обсяг корисного відпуску теплової енергії склав – 21,9 тис.Гкал., в т.ч.: населенню – 17,9 тис.Гкал., іншій групі споживачів – 4,0тис.Гкал.. Даний показник відповідно показнику за попередній період 2013 року зменшився за рахунок того, що у 2014 році опалювальний період закінчився на 8 діб раніше ніж у минулому році.
Із впровадженням енергозберігаючих заходів за 9 місяців 2014 року порівняно із періодом за 9 місяців 2013 року підприємству вдалося зменшити споживання енергоресурсів, а саме:
– природного газу спожито у кількості – 3641,4 тис.куб.м на суму – 5270,1тис.грн без ПДВ, що на 19,58% або на 886,6 тис.куб.м менше в порівнянні із відповідним періодом попереднього року.
Зменшення споживання природного газу дало можливість отримати економію витрат та зменшення собівартості в частині витрат «Паливо» на 2281,0 тис.грн і це при умові, що ціна на природний газ в порівнянні із попереднім періодом 2013року для населення залишилася на рівні 1309,20 грн за 1000 куб.м, а для бюджетних установ та іншої групи споживачів ціна збільшилася на 33,47% або на 1560,5 грн на кожну 1000 куб.м. та складала – 6222,22 грн. за 1000 куб.м.
Електроенергію спожито – 724,1 тис. кВт.год. на суму – 764,7 тис.грн. (без ПДВ). Дане споживання зекономлено в порівняні із попереднім порівняльним періодом 2013 року на 15,40% що складає – 131,8 тис.кВт.год.
Економія у споживанні відповідного енергоресурсу дала можливість зменшити собівартість послуг в частині витрат «Електроенергія» на – 9,41% або 79,4 тис.грн. і це при умові, що ціна на електроенергію підвищилася на 20,16% або на 0,25 грн за кожен кВат. Та складає за 2014 року – 1,49 грн.за кВт.год. з ПДВ.
Також за 9 місяців 2014 вдалося досягти економію у споживанні води на 37% або на 750,0 куб.м менше ніж у відповідному періоді 2013 року. Дана економія відобразилася на зменшенні витрат на закупівлю води на – 23,67% або 4,9 тис.грн.
За послуги виробництва, транспортування та постачання теплової енергії та централізованого опалення підприємством нараховані доходи на суму – 6938,2 тис.грн без ПДВ, в тому числі населенню – 4072,5тис.грн без ПДВ та іншої групи споживачів – 2865,7 тис.грн без ПДВ. З них підприємство фактично отримало – 8456,7 тис.грн без ПДВ , що складає 121,9 % оплати від нарахованих доходів.
Одночасно ЖКО для виробництва, транспортування та постачання теплової енергії понесло витрати на суму – 8629,4 тис.грн , в тому числі для надання послуг населенню – 5982,7 тис.грн та іншій групі споживачів – 2646,7 тис.грн. Даний показник в порівняні із 9 місяцями 2013 року зменшено на – 2483,4 тис.грн або на 22,35% за рахунок вищевказаної економії споживання енергоресурсів.
Нажаль, невідповідність тарифів повній фактичні собівартості на послуги із теплопостачання для населення навіть тих, які були затверджені НКРЕ та встановлені з 01.03.2011 року, а також з 01.01.2014року для інших споживачів тарифи було знижено, спричинило до виникнення різниці між затвердженими тарифами та повною фактичною собівартістю, яка за 9 місяців 2014 року склала – 4238,3тис.грн, в тому числі – населення – 4148,9 тис.грн ; бюджетні установи – 89,4 тис.грн залишилася невідшкодованою і віднесена на збитки підприємства, які станом на 01.10.2014 року склали – 806,8 тис.грн , які порівняно із відповідним періодом 2013 року зменшено на – 65,31% або 1519,2 тис.грн, за рахунок вищевказаної економії витрат на суму – 2483,4 тис.грн, а також відшкодування різниці в тарифах на суму – 879,0 тис.грн
Собівартість теплової енергії станом на 01.10.2014 року складає – населення 334,11 грн за Гкал, бюджет – 631,08 грн за Гкал, інші – 737,17 грн за Гкал. Відшкодовання собівартості затвердженими тарифами по населенню складає – 91,57%.
Відповідно станом на 01.10.2014 року загальна сума невідшкодованих збитків від різниці між затвердженими тарифами та повною фактичною собівартістю по теплопостачанню з врахуванням минулих років складає – 6866,2 тис.грн .
Дана ситуація виникла за рахунок стрімкого збільшення ціни на енергоресурси, про що зазначено вище, також збільшився розмір мінімальної заробітної плати на 6,2 %, згідно чинного законодавства, зміну якого підприємство зобов’язане неухильно виконувати, у звітному періоді складає – 1218 грн., а в попередньому звітному періоді вона склала – 1147 грн..
Зауважимо, що значно вплинуло на збитки підприємства підвищення тарифів у 2011 році , що не відповідають економічно обґрунтованим витратам, адже тарифи затверджені НКРЕ було підвищено порівняно із 2010 роком для населення лише на 25% при цьому зменшено суму статті витрат «Природний газ» рівня 2008 року – на 50% , а інші витрати залишилися на рівні 2008 року.
А також зменшення з 01.01.2014 року діючих тарифів на теплопостачання для бюджетних установ на – 21,6% та інших споживачів на – 8,8%, які і так були збитковими.
Відповідно враховуючи вищезазначене у підприємства виникає заборгованість за спожитий природний газ, яка станом на 01.10.2014 склала – 14506,5 тис.грн..

Продовження читайте у наступному номері

Міське фінансове управління

Розміщенно в Без категорії