Інформація про виконання бюджету міста Славути за 2014 рік

Бюджет м. Славути затверджено  рішенням 38 сесії міської ради від 31.01.2014 р. №7-38/2014 по доходах з урахуванням трансфертів в сумі 127695,5тис.грн, в тому числі  обсяг дотації вирівнювання у сумі 19311,2тис.грн. та доходи загального фонду в сумі 113519,8тис.грн, по спеціальному фонду – 14175,7тис.грн., в т.ч. по бюджет розвитку 10500,0тис.грн.грн.,обсяг субвенції з державного  бюджету України у сумі 52045,0тис.грн. і обсяг субвенції з обласного бюджету у сумі 390,3тис.грн.

Обсяг доходів, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів (I кошик) затверджено в сумі 34890,3тис.грн., що відповідає показникам, розрахованим Міністерством фінансів України на 2014 рік для міста.
Обсяг доходів, що не враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів (II кошик) затверджений в сумі 7766,1тис.грн., що більше розрахункового показника МФУ(6758,9тис.грн.) на 1007,2тис.грн.
Спеціальний фонд без врахування трансфертів затверджено в сумі 14175,7тис.грн., в тому числі бюджет розвитку – 1050,0тис.грн.
Протягом І кварталу 2014 року до планових показників бюджету міста вносилися зміни. Відбулося збільшення призначень по загальному фонду, зокрема по додатковій дотації з державного бюджету на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів на 526,3тис.грн. та субвенціях:

  1. субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням (сніданками) учнів 5-11 класів загальноосвітніх навчальних закладів на 558,9тис. грн.;
  2. інших субвенціях (з обласного бюджету) на 1563,0тис.грн.

В той же час збільшилися планові призначення по субвенціях спеціального фонду :
– субвенції державного бюджету місцевим бюджетам на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, послуги з централізованого водопостачання та водовідведення, що вироблялися, транспортування та постачалися населенню на 879,0тис.грн.
–        субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах на 591,9тис. грн
Верховною радою України 27 березня 2014 року внесено зміни до Закону України „Про Державний бюджет України на 2014 рік”, у тому числі і до показників місцевих бюджетів та міжбюджетних відносин на 2014 рік. Такі зміни враховують реалії економічної ситуації та динаміку її розвитку. Міністерством фінансів України доведено нам уточнені показники доходів та видатків, які враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів, і дотації вирівнювання.
Відповідно рішенням сесії від 23.04.2014р. №2-41/2014 проведено секвестр (зменшення планових показників) доходної частини загального фонду бюджету міста у обсязі 2848,7тис. грн., в т.ч. по податку на доходи фізичних осіб в сумі 2848,7тис. грн. та збільшено доходну частину бюджету міста по загальному фонду на 565,9тис.грн., в т.ч. по дотації вирівнювання в сумі 540,9тис.грн. та по субвенції на утримання об`єктів спільного користування чи ліквідацію негативних наслідків діяльності об`єктів спільного користування в сумі 25,0тис. грн.
Відповідно рішенням сесії від 22.12.2014р. №2-48/2014 проведено секвестр (зменшення планових показників) доходної частини спеціального фонду бюджету міста в обсязі 1243,1тис. грн., в т.ч. за рахунок надходжень:
– коштів від відчуження майна, яке знаходиться у комунальній власності” – 1200,0тис. грн.;
– збору за першу реєстрацію колісних транспортних засобів (з фізичних осіб)” – 43,1тис.грн.
До загального фонду бюджету за січень-грудень 2014 року надійшло 39407,2тис.грн. власних надходжень, планові призначення виконано на 99,0 відсотка, (39807,7тис. грн.) недовиконання складає 400,5тис. грн. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 154,2тис. грн. або на  0,4 відсотка.
Доходів, які враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів (I кошик) за дванадцять місяців надійшло 32454,8тис.грн., при плані 32041,6тис. грн. план виконано на 101,3 відсотка. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшилися на 1191,0тис.грн. або на 3,8 відсотка.
Податок на доходи фізичних осіб є основним джерелом формування доходної частини місцевого бюджету. За січень – грудень 2014 року в бюджет міста поступило 32370,8тис.грн. податку на доходи фізичних осіб, що складає 101,3% планових призначень на звітний період (31956,6тис.грн.). Перевиконання в абсолютному значенні становить 414,2тис. грн.
В порівнянні з аналогічним періодом минулого року  збільшились обсяги надходжень по податку на доходи фізичних осіб з найманих працівників на 1,6 %, що в абсолютному значенні складає 491,2тис.грн.
Поряд з цим у зв’язку зі скороченням обсягів робіт та скороченням чисельності працюючих на підприємствах по 54 юридичній особі допущено зменшення поступлень податку на доходи фізичних осіб порівняно з аналогічним періодом минулого року на 2364,2тис. грн.
По податку на доходи фізичних осіб з військовослужбовців надходження за 12 місяців 2014 року збільшились на 44,0тис.грн. (5,5%), в тому числі зменшились в порівнянні з аналогічним періодом минулого року по Славутській ОДПІ  через припинення діяльності податкової, проте збільшились по Славутьскому РВ УМВС, ДПРЧ – 18 та по Славутському відділі Хмельницького ОВК.
Зменшились надходження в порівнянні з аналогічним періодом  минулого року по податку на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування на 167,9тис.грн. (24,3%) через збільшення сум відшкодувань по податкових кредитах.
Доходів, що не враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів (ІІ кошик) з початку року надійшло 6952,4тис.грн., план  на звітний період ( 7766,1тис.грн.) виконано на 89,5%, недовиконання в абсолютному значенні складає 813,7тис.грн., а в порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 1345,2тис.грн. або на 16,2%.
Протягом січня – грудня 2014 року в бюджет міста поступило 5888,5тис.грн. плати за землю, що менше запланованих обсягів надходжень за відповідний період на 6,9%, що в абсолютному значенні становить 436,2тис.грн.
За січень – грудень 2014 року в бюджет міста надійшло 1383,4тис.грн. плати за землю з юридичних осіб, що становить 102,4% запланованих обсягів надходжень на 2014 рік( 1350,5тис.грн.). В порівнянні з аналогічним періодом минулого року в бюджет поступило такої плати на 5,0тис.грн. більше. Виконання планових показників складає 102,4%, тобто поступлення бюджету більші від планових на 32,9тис.грн.
Поряд з цим, станом на 1 січня  2015 року податковий борг по платі за землю з юридичних осіб складає 40,3тис.грн.( з них 2,5тис.грн. – по суб’єктах господарювання, які проходять процедуру самоліквідації, але без банкрутів), в тому числі по ТзОВ “Зелений парк”-9,0тис.грн., по Хмельницькому обласному підприємству “Облпаливо” -23,2тис.грн., концерну “Військторгсервіс” – 4,6тис.грн.
Кім цього, є заборгованість по платниках, по яких порушено провадження у справі про банкрутство в сумі 302,6тис.грн., а саме: ДП “Ганнопільський спиртзавод” в сумі 89,5тис.грн. та по ПП “Ваш дім” в сумі 11,7тис.грн. та ЗАТ “Славутська суконна фабрика”в сумі 201,4тис.грн.
По платі за оренду землі з юридичних осіб з початку року в бюджет міста поступило 3574,4тис.грн., що на 12,9% або на 527,7тис.грн. менше планових поступлень, в порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 189,4тис.грн.(5,0%).Невиконання ж запланованих обсягів надходжень пояснюється тим, що з початку року зросла заборгованість по даному платежу  на 99,6тис.грн. Крім цього, в листопаді – грудні планувалися поступлення плати за користування земельними ділянками, право оренди яких було реалізоване шляхом проведення земельних торгів, однак, поступлення склали лише 40,7 грн.( із запланованих 500,0тис.грн.),було реалізоване право користування лише однієї земельної ділянки. Станом на 1.01.2015року існує недоїмка по даному платежу в сумі 243,0тис.грн.
До спеціального фонду бюджету міста надійшло 13452,0тис.грн. доходів без трансфертів. Протягом року в бюджет міста поступило 2202,0 тис.грн. коштів від продажу земельних ділянок. Планові призначення на рік (2202,0тис.грн.) виконано на 100,0%. Надходження в порівнянні з аналогічним періодом минулого року збільшились надходжень на 1527,8тис.грн. (у 3,3 рази), через те, що в 2013 році було продано 8 земельних ділянок площею 3,46 га загальною вартістю 628,6тис.грн. (з яких 93,7тис.грн. були сплачені в 2012 році, а 22,0тис.грн. – строк сплати не настав), за три земельні ділянки площею 0,98 га були сплачені авансові внески в сумі 161,3тис.грн., в бюджет міста поступили кошти в сумі 674,1тис.грн., а в 2014 році суб'єктами господарювання було викуплено  16 земельних ділянок загальною площею 2,49 га, вартістю 795,9тис.грн., міською радою реалізовано шляхом аукціону 4 земельні ділянки площею 5,70 га, вартістю 1306,3тис.грн., за одну земельну ділянку площею 0,71 га був сплачений авансовий внесок в сумі 77,8тис.грн. та поступили 22,0тис.грн. коштів відповідно умов договору, заключеного у 2013 році, в бюджет поступили кошти в сумі 2202,0тис.грн.
В бюджет міста протягом 2014 року поступило 6906,2тис.грн. єдиного податку. Планові призначення на рік (6567,5тис.грн.) виконано на 105,2%. Понад планові в бюджет міста поступили кошти в сумі 338,7тис.грн. Ріст надходжень таких коштів в порівнянні з аналогічним періодом минулого року склав 1184,6 тис.грн. ( 20,7%), в тому числі по юридичних особах на 84,3 тис.грн. надходження по фізичних особах збільшились на 1099,9 тис.грн. в результаті збільшення обсягу доходу по платниках ІІІ групи (протягом 2014 року із застосуванням спрощеної системи оподаткування працювали 1084 фізичні особи, з них 206 фізичних осіб – підприємці ІІІ групи, надходження за 2014 рік по них склали склали близько 4965,1тис.грн.
За 2014 рік в бюджет міста поступили кошти власних надходжень бюджетних установ в сумі  3351,1тис.грн. Зменшення поступлень в порівнянні з аналогічним періодом минулого року складає 1,1% (37,6тис.грн.), в т.ч.за рахунок зменшення поступлень по платі за оренду майна бюджетних установ на 16,7тис.грн. – втрати по Славутському управлінню культури, був достроково розірваний договір оренди приміщення площею 204 м², приміщення передане Славутській дитячій школі мистецтв та зменшення обсягів надходжень та коштів, які отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів на 41,4тис.грн.

За підсумками 2014 року видаткова частина бюджету міста по загальному фонду виконана в сумі 108740,8тис.грн. або на 97,81% до уточненого плану на 2014 рік. Виконання видатків по спеціальному фонду бюджету становить 33200,6 тис.грн. або 74,10% до річного показника уточненого плану.
Видатки соціального спрямування по загальному фонду бюджету міста Славути за 2015 рік виконано в сумі  102187,2тис.грн., а саме:

  1. оплата праці працівників бюджетних установ                                                        – 35612,9 тис.грн.;
  2. нарахування на заробітну плату працівників бюджетних установ                                 – 12730,9 тис.грн.;
  3. поточні трансферти населенню                                                                       – 44923,9 тис.грн.;
  4. поточні трансферти Славутському районному бюджету                                       –     290,5 тис.грн.;
  5. медикаменти та перев’язувальні матеріали                                                             –      40,4 тис.грн.;
  6. продукти харчування                                                                                      –   2340,6 тис.грн.;
  7. оплата комунальних послуг та енергоносіїв                                                           –   6246,8 тис.грн;
  8. дослідження і розробки                                                                                   –         1,2 тис.грн.

Відповідно до статті 28 Бюджетного кодексу України та підпункту 5 пункту та статті 28 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні” фінансове управління виконавчого комітету міської ради інформує про виконання бюджету м.Славути за 2014 рік в розрізі напрямків використання:

 

 

 

тис.грн

 

Назва видатків

Уточнений план на  2014 рік

Планові призначення  2013 року

Касові видатки за  2014 рік

Касові видатки за аналогічний період   2013 року

% виконання  до                    уточнен. плану

Відхилення виконання за аналогічний період минулого року

загальний фонд

спеціаль ний фонд

загальний фонд

спеціаль ний фонд

загальний фонд

спеціаль ний фонд

загальний фонд

спеціаль ний фонд

загальний фонд

спеціаль ний фонд

загальний фонд

спеціаль ний фонд

Державне управління

7363,3

81,0

6797,7

136,5

7242,9

3,2

6651,1

101,0

98,37

3,91

591,8

-97,8

Освіта

45227,2

5506,9

43619,2

2462,2

44708,7

5244,4

43323,0

2979,1

98,85

95,23

1385,7

2265,3

Соціальний захист

47767,6

103,5

42899,6

126,1

46597,7

91,9

42343,0

69,3

97,55

88,79

4254,7

22,6

ЖКГ

2956,7

15955,3

2289,8

1288,5

2939,7

14477,3

2279,8

646,7

99,42

90,74

659,9

13830,6

Культура і мистецтво

3825,0

885,8

3644,3

503,3

3665,1

606,5

3550,8

430,9

95,82

68,47

114,3

175,6

Засоби масової інформації

207,0

0,0

192,4

0,0

137,2

0,0

160,5

0,0

66,30

0,00

-23,3

0,0

Фізкультура і спорт

1147,4

115,6

933,3

7,6

1101,0

13,6

845,7

13,0

42,50

11,72

255,3

0,6

Будівництво

0,0

11067,2

0,0

6810,4

0,0

3895,9

0,0

2816,0

0,00

35,20

0,0

1079,9

Транспорт

1337,1

1997,9

1331,9

1843,2

1273,7

1616,2

962,0

1329,9

95,25

80,89

311,7

286,3

Інші послуги пов»язані з економічною діяльністтю

0,0

4810,0

0,0

1420,8

0,0

4300,0

0,0

1420,8

0,00

89,40

0,0

2879,2

Охорона навколишнього природного середовища

0,0

0,0

0,0

37,7

0,0

0,0

0,0

37,7

0,00

0,00

0,0

-37,7

Попередження та ліквідація надзвичайних ситуацій

202,8

42,5

202,2

114,2

183,5

49,3

186,5

83,5

90,48

116,06

-3,0

-34,2

Державні цільові фонди

0,0

1319,3

0,0

838,0

0,0

841,1

0,0

214,2

0,00

63,75

0,0

626,9

Видатки не віднесені до основних груп

712,5

1690,8

425,6

1759,9

600,8

1361,8

364,9

1817,5

84,33

80,54

235,9

-455,7

Разом:

110746,6

43575,9

102336,0

17348,4

108450,3

32501,2

100667,3

11959,6

97,93

74,59

7783,0

20541,6

Субвенції на спільні об’єкти

404,1

1231,5

319,0

30,0

270,5

699,4

319,0

30,0

66,93

56,79

-48,5

669,4

Субвенції з місцевого бюджету Д/б на виконання мі-ської програми соц.-ек.розвитку

20,0

0,0

15,0

0,0

20,0

0,0

15,0

0,0

100,00

0,00

5,0

0,0

Всього:

111170,7

44807,4

102670,0

17378,4

108740,8

33200,6

101001,3

11989,6

97,81

74,10

7739,5

21211,0

       з них:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Поточні видатки:

111090,6

18187,3

102660,8

5076,7

108740,8

18181,8

101001,3

5084,7

97,88

99,97

7739,5

13097,1

Оплата праці працівників бюджетних установ

48767,2

441,8

46309,8

423,0

48343,9

464,0

46252,9

432,6

99,13

105,04

2091,0

31,4

Використання товарів і послуг в т .ч.

11434,6

4360,7

11417,7

4151,7

10791,6

4329,6

10568,4

4136,5

94,38

99,29

223,2

193,1

Предмети ,матеріали,обладнання та інвентар

1509,4

636,1

1201,0

301,9

1140,0

1266,7

695,5

848,4

75,53

199,15

444,5

418,3

Медикаменти та перев. матеріали

41,0

3,0

36,8

3,0

40,4

2,0

36,8

2,2

98,48

65,50

3,6

-0,2

Продукти харчування

2341,6

1786,1

2058,0

1636,9

2340,6

1948,0

2056,0

1846,2

99,96

109,06

284,6

101,8

Оплата послуг крім комунальних

979,2

1417,1

1005,2

1812,8

786,7

872,0

808,2

1167,3

80,34

61,53

-21,5

-295,3

Видатки на відрядження

294,5

2,6

219,2

2,2

235,9

4,3

126,0

1,7

80,12

166,69

109,9

2,6

Оплата комунальних послуг

6267,8

60,9

6884,6

95,2

6246,8

79,8

6834,8

89,1

99,67

131,02

-588,0

-9,3

Дослідження і розробки, державні програми

1,2

455,0

12,9

299,7

1,2

156,8

11,1

181,6

100,00

34,47

-9,9

-24,8

Поточні трансферти

4894,5

13377,5

4111,6

493,5

4636,5

13377,5

3649,3

493,4

94,73

100,00

987,2

12884,1

Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, орган-м)

4470,4

13377,5

3777,6

493,5

4346,1

13377,5

3315,3

493,4

97,22

100,00

1030,8

12884,1

Поточні трансферти органам держ. управління інших рівнів

424,1

0,0

334,0

0,0

290,5

0,0

334,0

0,0

68,49

-43,5

0,0

Соціальне забезпечення

45943,0

0,0

40787,3

6,3

44923,9

4,1

40499,5

12,7

97,78

4424,4

-8,6

Виплата пенсій і допомог

354,8

0,0

396,1

6,3

227,8

0,0

233,4

2,2

64,20

-5,6

-2,2

Інші виплати населенню

45588,2

0,0

40391,2

0,0

44696,1

4,1

40266,1

10,5

98,04

0,00

4430,0

-6,4

Інші поточні видатки

51,4

7,4

34,4

2,2

44,9

6,7

31,2

9,5

87,44

90,39

13,7

-2,8

Капітальні видатки

0,0

26620,1

0,0

12301,7

0,0

15018,8

0,0

6904,9

0,00

56,42

0,0

8113,9

Придбання основного капіталу

0,0

20578,7

0,0

10850,9

0,0

10019,4

0,0

5454,1

0,00

48,69

0,0

4565,3

Капітальні трансферти

0,0

6041,5

0,0

1450,8

0,0

4999,4

0,0

1450,8

0,00

82,75

0,0

3548,6

Нерозподілені видатки

80,1

0,0

9,2

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,00

0,00

0,0

0,0

Разом:

111170,7

44807,4

102670,0

17378,4

108740,8

33200,6

101001,3

11989,6

97,81

74,10

7739,5

21211,0

 

У 2015 році забезпечено всі галузі бюджетної сфери міста коштами на виплату заробітної плати і нарахувань на неї (з врахуванням підвищення її рівня та рівня мінімальної заробітної плати), на оплату за спожиті комунальні послуги та енергоносії, на придбання медикаментів і продуктів харчування, придбання основного обладнання та інвентаря та інших витрат, пов’язаних із функціонуванням установ та організацій.
За рахунок коштів єдиного казначейського рахунку протягом 2014 року отримано короткотермінові позички на суму 7473,5тис.грн., станом на 01.01.2015 року заборгованість повністтю погашена.
Окрім цього протягом 2012-2013 років фінансовим управлінням отримано  середньострокових позик  за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку на загальну суму 6652,0тис.грн., в т.ч за позиками наданими в 2012 році – 3075,3тис.грн ; в 2013 році – 3576,7 тис.грн.,повернення яких буде здійснюватись у разі перевиконання доходів місцевого бюджету. Протягом 2014 року  відбулось погашення в сумі 413,2тис.грн. Станом на 01.01.2015 року заборгованість за середньостроковими позиками складає 6238,8тис.грн.
Кредити з бюджету міста в 2014 році не надавались, тому і повернення у 2014 році не планувалось.

Станом на 1 січня 2015 року кредиторська заборгованість по загальному фонду бюджету міста Славута склалась в сумі 827,9тис.грн., в тому числі  видатки на оплату субсидій та поточних трансфертів складають 453,9 тис.грн. Заборгованість по загальному фонду місцевого бюджету без врахування трансфертів в сумі 373,9 тис.грн утворилась внаслідок того, що управлінням Державного казначейства у Славутському районі були непроведені платіжні доручення подані бюджетними установами міста в грудні 2014 року.
Дебіторська заборгованість по загальному фонду  складає 12,1 тис.грн., заначена  сума утворилась внаслідок переплати по оплаті субсидій та поточних трансфертів.
Кредиторська заборгованість по спецільному фонду бюджету міста Славута склалась в сумі 850,1тис.грн., внаслідок непроведення платежів управлінням  Державного казначейства у Славутському районі.
Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду відсутня
Дебіторська та кредиторська заборгованість по спеціальному фонду за доходами –  це батьківська плата за утримання дітей в закладах освіти.
Публічне представлення інформації про виконання бюджету міста Славути за 2014 рік відбудеться 27 лютого 2015 року о 15.00 годині в сесійному залі приміщення виконавчого комітету міської ради (3 поверх).

Начальник фінансового управління виконавчого комітету міської ради                                 Ю. М. Долішна

Розміщенно в Без категорії