ПРОАНАЛІЗОВАНО ФІНАНСОВУ ДІЯЛЬНІСТЬ КП «СЛАВУТСЬКЕ ЖКО»

Нещодавно відбулася балансова комісія за результатами роботи структурних підрозділів КП «Славутське ЖКО» за І квартал 2020 року. Аналіз проводили – міський голова Василь Сидор та міське фінансове управління. Звітували – начальник комунального підприємства Василь Яцюк, а також керівники структурних підрозділів.

Відповідно до відомостей із Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України  основними видами діяльності КП «Славутське ЖКО» є:

Постачання пари, гарячої води та кондиційованого повітря (35.30);

Комплексне обслуговування об’єктів (81.10);

Збирання безпечних відходів (38.11);

Будівництво житлових і нежитлових будівель (41.20);

Будівництво доріг і автострад (42.11);

Інші види діяльності з прибирання (81.29).

               Станом на 01.04.2020 року на балансі ЖКО  рахується 14 діючих котелень, які опалюють 236,4 тис.кв.м. площі, в тому числі по групах споживачів: населення  – 189,5 тис.кв.м та інші – 46,9 тис.кв.м.  Опалювальна площа в порівняні із 2019 роком збільшилася на 1,3 тис.кв.м у звязку із підключенням споживачів до опалення в тому числі Міський центр культурно мистецьких ініціатив.

         За січень – березень 2020 року  порівняно із відповідними місяцями 2019 року спожито енергоресурсів, а саме:

           –  природного газу – 2463,2 тис.куб.м, що на 8,95% або 242,0 тис.куб.м менше, ніж у І кварталі 2019 році;

 –   електроенергії – 515,1 тис. кВт.год., що на 9,26% або 52,6 тис кВт.год менше, ніж у І кварталі  2019 році;

  –   води – 495 куб. м, що порівняно із звітним періодом 2019 року на  29,18%,  або 204,0 м.куб. менше.

        Загальний баланс витрат склав:

– за споживання природного газу – 11344,2 тис.грн., що на 39,82% або 7506,3 тис.грн менше, ніж за відповідний період минулого року. На зменшення  витрат вплинуло економія споживання, а також зменшення ціни на природний газ, яка із послугами транспортування та розподілу склала :

– в січні 2020року  – 6772,99 грн/тис.куб.м;

– в лютому 2020 року – 5930,59 грн/тис.куб.м;

– в березні 2020 року – 5268,19 грн/тис.куб.м,

Середньозважена ціна за спожитий природний газ за І квартал 2020 року

склала – 5990,59 грн/тис.куб.м, що на 28,4%  або на 2371,25 грн/1000куб.м. менше, ніж у І кварталі 2019 році, яка складала – 8361,84 грн /1000куб.м..

– за  споживання електричної енергії  – 1322,5 тис.грн,  що на 144,8 тис. грн. менше, ніж у І кварталі 2019 року.

-за споживання води – 13,3 тис.грн, що на 3,7 тис.грн менше, ніж у І кварталі 2019 року.

           Слід зазначити, що у зв’язку із постійним зменшенням ціни на газ підприємством протягом січня – березня 2020 року здійснювалися перерахунки плати за теплову енергію, а відповідно і за послуги з теплової енергії, у сторону зменшення, відповідно до постанови КМУ №1082 від 24.12.2019 року.

              За послуги виробництва, транспортування та постачання теплової енергії та за послуги з постачання теплової енергії підприємством нараховані доходи на суму – 18883,9 тис. грн без ПДВ, зокрема: населенню – 15772,9 тис.грн без ПДВ та іншої групи споживачів – 3111,0 тис.грн без ПДВ. З них фактично оплачено споживачами  – 16058,9 тис.грн без ПДВ, що складає  85,0% від нарахованих доходів.

           Одночасно ЖКО для виробництва, транспортування та постачання теплової енергії понесло витрат на суму –  16373,5 тис.грн.  Даний показник в порівняні із І кварталом 2019 року підприємству за рахунок економії споживання енергоресурсів зменшився на 29,65% , що в сумі становить – 6899,4 тис.грн.

    Фінансовий результат діяльності з виробництва, транспортування та постачання теплової енергії та надання послуг з постачання теплової енергії за І квартал 2020 року склав прибуток у сумі – 2510,4 тис.грн..

     Проте, отриманий  прибуток є лише фінансовим показником, а не фактичним прибутком, так як теплопостачальні підприємства нараховують доходи лише в опалювальний період, а витрати для здійснення діяльності несуть круглий рік. Оскільки в міжопалювальний період продовжується діяльність підприємства з підготовки потужностей (ремонт та технічне обслуговування котелень, мереж) для проходження нового опалювального сезону, а це – оплата праці відповідним працівникам, закупівля матеріальних ресурсів, оплата податків і зборів, оплата за природний газ, яка стягується з ЖКО протягом опалювального та міжопалювального періоду, отже отримані прибутки спрямовуватимуться саме на витрати понесені в міжопалювальному періоді.

          Дебіторська заборгованість з різниці в тарифах по послугах теплопостачання станом на 01.04.2020 року складає – 16405,7 тис.грн, в тому числі:

– за надані послуги з теплопостачання для категорії споживачів «населення» –  13162,8 тис.грн,  з них заборгованість державного бюджету – 6206,2 тис.грн

–  за надані послуги з теплопостачання для категорії «бюджетні установи» –  3242,9 тис.грн., з них 1621,5 тис. грн заборгованість з державного бюджету.

         Управління багатоквартирними будинками (Комплексне обслуговування об’єктів (81.10).

        КП «Славутське ЖКО» здійснює діяльність з управління багатоквартирних будинків на договірних умовах із співвласниками багатоквартирних будинків. В управлінні ЖКО знаходяться 190 будинків загальною площею – 361,8 тис.кв.м., з співвласниками яких укладено 190 договорів.

           За І квартал  2020 року за діяльністю «Комплексне обслуговування об’єктів (81.10)» отримано доходу на суму   – 4005,0 тис.грн (без ПДВ), які  оплачені на 93,7% що в сумі складає  – 3752,2 тис.грн.

             Доходи складаються з:

  •   послуг з управління багатоповерховими будинками – 3878,6 тис.грн , які

оплачені на 93,4% , що в сумі складає  – 3623,2 тис.грн.

  • інші послуги ( технічне обслуговування, перевірка димвентиляційних каналів, підрядні роботи, тощо), що надаються для різних категорій споживачів  – 126,4 тис.грн, які оплачені  на 102,1%, що в сумі складає – 129,0 тис.грн.

 Нараховані доходи  порівняно із І кварталом 2019 року збільшилися на 25,9 % або на 824,1 тис.грн. Ріст доходів відбувся за рахунок приведення у відповідність вартості послуг з управління багатоквартирними будинками до їх повної фактичної собівартості.

         При наданні  послуг підрозділами понесено витрат на суму – 3944,4 тис.грн. Даний показник в порівнянні із відповідним періодом 2019 року залишився на рівні показника 2019 року.

       Для недопущення росту загальних витрат по підрозділах підприємством скоординовано зусилля на запроваджені заходів з економії матеріальних витрат, що привело до їх зниження порівняно із І кварталом 2019 року  на 27,5 % ( за І квартал 2019 року – 884,0 тис.грн , за І квартал 2020 року – 640,9 тис.грн) і це при існуванні росту ринкових цін на матеріали та паливо.

      Найбільше на  економію витрат вплинуло зменшення споживання електричної енергії для освітлення місць загального користування на 59,0% ( у І кварталі 2019р. споживання складало – 183,2 тис.кВт.год, у І кварталі 2020р –  75,2 тис.кВт.год ).

        За рахунок впровадження енергозберігаючих заходів (заміни звичайних світильників із лампами розжарювання 75Вт- 100Вт на світлодіодні світильники 7Вт.), вдалося зменшити витрат порівняно із І кварталом 2019 року на 147,0 тис.грн.

      Грошова економія матеріальних витрат була спрямована на відшкодування  витрат на оплату праці, які порівняно із І кварталом 2019 року  зросли на 10,8% або на 234,2 тис.грн., за рахунок підвищення  прожиткового мінімуму на одну особу в розрахунку на місяць для працездатних осіб  (прожитковий мінімум І квартал 2019 року, що є базою нарахування заробітної плати складав – 1921 грн, а в  І кварталі 2020р.  – 2102 грн). Одночасно із збільшенням витрат на оплату праці збільшилася частка витрат на сплату Єдиного соціального внеску на 7,71%.

       Фінансовий результат діяльності підрозділів ЖЕК 1 та ЖЕК 2  – отримано прибуток у сумі – 60,6 тис.грн..

Дебіторська заборгованість з різниці між затвердженими тарифами та повною

фактичною собівартістю послуг з утримання будинків споруд та прибудинкових територій,  станом на 01.04.2020 року залишається невідшкодованою у сумі  –  13546,8 тис.грн..

Використання фактично отриманих коштів

         На рахунки та касу КП «Славутське ЖКО» для використання за  І квартал 2020 року  фактично отримало – 8617,2 тис.грн – це 43,5% від оплачених споживачами коштів (19811,1тис.грн), в тому числі :

– від послуг управління багатоквартирними будинками – 3623,2 тис.грн;

-від послуг з теплопостачання  – 4865,0 тис.грн, 

– інші доходи – 129,0.

         Отримані кошти КП «Славутське ЖКО» використало:

-виплачена заробітна плата для працівників, що задіяні у наданні послуг з управління багатоквартирними будинками та послуг теплопостачання- 2009,3 тис.грн.

– оплачено ЄСВ – 22% – 985,3 тис.грн.

– оплачено прибутковий податок – 960,7 тис.грн

– ПДВ – 1876,9 тис.грн

– військовий збір – 67,9 тис.грн

– за спожиту електроенергію, що споживається на освітлення місць загального користування та у сфері теплопостачання –  1230,4 тис.грн

– екологічний податок – 38,7 тис.грн

-ПАТ «Хмельницькгаз» за техобслуговування газопроводів та газового обладнання – 1337,3 тис.грн

– Охорона об’єктів ПП «Січ» – 46,0 тис.грн

– ФОП Шашок  – 64,7 тис.грн.

       Дебіторська заборгованість без різниці в тарифах всього по підприємству  станом на 27.04.2020 року складає – 18472,4тис.грн:

-населення, бюджет та інші групи споживачів щодо послуг з управління багатоквартирних будинків та послуг теплопостачання, вивіз сміття – 14558,6 тис.грн;

-ТОВ «АЛТЕКО»  – 3830,3 тис. грн залишилося невідшкодованою

– Інша  дебіторська заборгованість – 83,5 тис.грн .

     Кредиторська заборгованість станом на 27.04.2020 року  склала – 24553,8 тис.грн.

      Протягом звітного періоду   КП «Славутське ЖКО» здійснило оплату податків та внесків до державно цільових  фондів на суму – 3929,5 тис.грн.  У порівнянні з показником  попереднього звітного періоду сплата податків і зборів збільшилася  на 1067,0 тис.грн, аба на 37,28% в т.ч.:

  • Єдиний соціальний внесок – 985,3 тис.грн., що на 341,8 тис.грн. або на 25,76%  менше попереднього звітного періоду, за рахунок зменшення фонду оплати праці із-за реорганізації;
  • Прибутковий податок –  960,7 тис.грн., що на 141,7 тис.грн. або 12,85 % менше попереднього звітного періоду за рахунок зменшення фонду оплати праці із-за реорганізації;;
  • ПДВ – 1876,9 тис.грн., що на 283,5 тис.грн. або на 1593,4 тис.грн більше попереднього звітного  періоду;
  • Екологічний податок – 38,7 тис.грн., що на 24,8 тис.грн. або 39,1% менше попереднього звітного  періоду;
  • Військовий збір – 67,9 тис.грн , що на 16,3 тис.грн. або на 19,4% менше попереднього звітного періоду.

                                                              ***

Міський голова наголосив на тому, що важливим питанням у роботі ЖКО й надалі повинно бути впровадження енергоефективних заходів.

Під час наради було відзначено позитив у тому, що опалювальний сезон пройшов злагоджено, без зривів та надзвичайних ситуацій. Скарг від населення не надходило.

Підприємству були надані наступні доручення:

– працювати над зменшенням дебіторської та кредиторської заборгованості підприємства;

– разом із КП «Славутське УВКГ» надалі співпрацювати в напрямку заміни систем водопостачання та водовідведення.

          – продовжувати налагоджувати співпрацю та комунікацію із споживачами послуг;

          – покращувати якість послуг та фінансову діяльність підприємства.

Пресслужба Славутського МВК за інформацією КП «Славутське ЖКО»